Proprietà della casa per le famiglie: programmi KfW 300 e 308 per nuove costruzioni e edifici esistenti

KfW 300 & 308 – per famiglie con almeno un figlio

Entrambi i programmi si rivolgono a famiglie e genitori single con almeno un figlio minorenne e un reddito familiare imponibile massimo di 90.000 euro (più 10.000 euro per ogni figlio successivo).

A seconda della durata, il vantaggio sul tasso d’interesse rispetto ai finanziamenti edilizi standard di mercato è di circa 2-3 punti percentuali e può ammontare a diverse decine di migliaia di euro nel periodo di blocco del tasso. La domanda deve essere presentata tramite una banca commerciale o un intermediario finanziario prima dell’inizio del progetto o prima della stipula del contratto di compravendita.

Cos’è l’agevolazione KfW 300 “Proprietà della casa per le famiglie”?

Il programma KfW 300 – spesso abbreviato in “KfW WEF 300” – è il successore del “Baukindergeld” (assegno per i figli per l’acquisto della casa), scaduto a fine 2022. A differenza del Baukindergeld, l’agevolazione KfW 300 non è un contributo a fondo perduto, ma un prestito promozionale a tasso agevolato della banca di sviluppo statale KfW.

La riduzione del tasso d’interesse è finanziata con fondi federali durante il primo periodo di blocco del tasso; l’ente responsabile è il Ministero Federale dell’Abitare, dello Sviluppo Urbano e dell’Edilizia.

L’agevolazione è concessa per la nuova costruzione e il primo acquisto di un edificio residenziale ad uso proprio e rispettoso del clima in Germania – vale a dire case unifamiliari, case bifamiliari, case a schiera e appartamenti in proprietà. Nel caso di primo acquisto, il collaudo edilizio non deve risalire a più di dodici mesi prima della stipula del contratto di compravendita.

L’acquisto di un immobile usato non rientra nel programma KfW 300; a questo scopo, da settembre 2024 è competente il programma gemello KfW 308, che viene trattato in dettaglio più avanti.

Importante per fare chiarezza: Nel prestito KfW 300 non è previsto un sussidio di ammortamento (contributo in conto capitale). L’intero effetto dell’agevolazione deriva dal tasso d’interesse basso. Chi cerca un “sussidio di ammortamento KfW 300” di solito confonde il programma con i programmi di ristrutturazione del Finanziamento Federale per Edifici Efficienti (BEG), come il prestito 261.

KfW 300: Panoramica dei requisiti

I requisiti per il prestito KfW 300 riguardano tre ambiti: il nucleo familiare, il reddito e l’immobile.

Requisiti per il nucleo familiare

• Al momento della presentazione della domanda, nel nucleo familiare deve vivere almeno un figlio che non abbia ancora compiuto il 18° anno di età. Sono ammesse al finanziamento sia le famiglie che i genitori single.
• I richiedenti devono acquisire almeno il 50% della comproprietà dell’immobile e utilizzarlo personalmente come residenza principale.
• Né gli adulti del nucleo familiare né i loro figli possiedono già una proprietà residenziale in Germania – nemmeno affittata, concessa a titolo gratuito o utilizzata tramite usufrutto.
• Per la stessa unità abitativa non è stata ancora utilizzata alcuna agevolazione di questo programma e nessun Baukindergeld.

KfW 300: Limite di reddito

Il limite di reddito per il KfW 300 è di 90.000 euro di reddito familiare imponibile con un figlio. Per ogni ulteriore figlio minorenne nel nucleo familiare, il limite aumenta di 10.000 euro.

Il fattore determinante è la media del penultimo e del terzultimo anno solare precedente la presentazione della domanda – per una domanda nel 2026, quindi, la media degli avvisi di accertamento delle imposte sui redditi del 2023 and 2024.

Ciò che conta è il reddito imponibile ai sensi del § 2 EStG, non il reddito lordo. A causa di spese professionali detraibili, spese speciali, detrazioni per figli a carico e spese previdenziali, il reddito imponibile è spesso significativamente inferiore a quello lordo – pertanto, molte famiglie con un reddito lordo compreso tra 110.000 e 120.000 euro soddisfano comunque i requisiti.

Requisiti dell’immobile: Edificio residenziale rispettoso del clima e QNG

L’edificio deve raggiungere il livello “Edificio residenziale rispettoso del clima”. A tal fine si applicano tre condizioni:

1. La nuova costruzione raggiunge lo standard Effizienzhaus 40 (Casa Efficiente 40).
2. Vengono rispettati i requisiti per le emissioni di gas serra nel ciclo di vita dell’edificio (analisi del ciclo di vita secondo le direttive del Sigillo di Qualità per Edifici Sostenibili – QNG).
3. Il riscaldamento non funziona né a gasolio, né a gas, né a biomassa – nella pratica, ciò si traduce solitamente in pompa di calore, teleriscaldamento o soluzioni simili.

Il livello di agevolazione più elevato si ottiene dimostrando inoltre il possesso del sigillo QNG nel livello Plus o Premium. La combinazione “KfW 300 QNG” conviene soprattutto per l’importo del prestito notevolmente più elevato (vedi sezione successiva). I dettagli sulla certificazione sono forniti dalla piattaforma informativa sostenuta dal governo federale qng.info.

Per la pianificazione e la verifica, in entrambi i livelli è obbligatorio un professionista iscritto all’ Elenco degli esperti di efficienza energetica; questi redige la “Conferma della domanda” (BzA). I costi per questa pianificazione specialistica e per la supervisione dei lavori rientrano nei costi ammissibili e possono essere cofinanziati.

Nelle nuove costruzioni non esiste un’agevolazione separata per la consulenza energetica, come quella offerta dal BAFA per gli edifici esistenti – la supervisione dei lavori viene coperta qui tramite il prestito stesso.

Importi del prestito: Quanto finanziamento è disponibile con il programma KfW 300?

L’importo del prestito KfW 300 dipende dal numero di figli minorenni presenti nel nucleo familiare e dal livello di agevolazione raggiunto. Si applica la situazione alla data di presentazione della domanda – quindi un figlio che compie 18 anni poco dopo la domanda viene comunque conteggiato.

Il prestito, insieme ad altri fondi promozionali, non può superare i costi totali ammissibili (costi di costruzione o prezzo di acquisto inclusi il terreno e i costi accessori della pianificazione specialistica). Nella pratica, il prestito KfW 300 copre raramente l’intero finanziamento; il resto viene coperto tramite un normale prestito bancario e capitale proprio.

KfW 300: Condizioni, tasso d’interesse e ammortamento

Il tasso d’interesse per il KfW 300 si basa sul mercato dei capitali ed è agevolato da fondi federali. L’andamento dei tassi d’interesse per il KfW 300 è stato recentemente positivo: nell’ottobre 2025, la KfW ha sensibilmente migliorato le condizioni – un taglio dei tassi dal precedente 1,7 circa a un tasso effettivo di circa l’1,1% per la variante a lungo termine.

Per le brevi durate, il tasso d’interesse attuale è talvolta nettamente inferiore all’1%, nel migliore dei casi vicino al limite inferiore simbolico dello 0,01%. Per fare un confronto: i finanziamenti edilizi standard di mercato a metà 2026 costano spesso dal 3,5 al 4,0%.

Nota: I tassi d’interesse cambiano continuamente. Sono vincolanti solo i valori aggiornati quotidianamente nella panoramica delle condizioni KfW. Si applica il tasso d’interesse del giorno della delibera – oppure il tasso più favorevole al momento del ricevimento della domanda.

Blocco del tasso: l’opzione a 20 anni non è più disponibile

Da marzo 2024 a dicembre 2025, il KfW 300 poteva essere richiesto a scelta con un blocco del tasso di 20 anni. La KfW ha interrotto questa opzione a partire dal 10 dicembre 2025; da allora è possibile un blocco del tasso massimo di 10 anni.

Per le durate che superano il periodo di blocco del tasso, la KfW presenta un’offerta di proroga prima della scadenza – in quel caso, tuttavia, senza l’agevolazione del tasso d’interesse da fondi federali. Pertanto, pianificate il rifinanziamento successivo in modo realistico fin dall’inizio e calcolate il debito residuo dopo dieci anni applicando un tasso d’interesse più elevato.

Ammortamento e rimborso anticipato

Con il prestito ad ammortamento progressivo si inizia con anni di preammortamento, nei quali sono dovuti solo gli interessi – questo alleggerisce la cassa nella costosa fase di costruzione e trasloco. Successivamente si pagano rate costanti composte da interessi e quota capitale. Un rimborso anticipato totale è possibile dietro pagamento di un indennizzo per estinzione anticipata.

Chi vuole calcolare in anticipo la rata mensile e il piano di ammortamento può utilizzare come calcolatore KfW 300 il Calcolatore di ammortamento KfW ufficiale: lì è possibile combinare liberamente l’importo del prestito, la durata e gli anni di preammortamento – il calcolatore funziona sia per il programma 300 che per il programma 308.

Esempio di calcolo: Cosa porta concretamente il KfW 300?

La famiglia A ha due figli e un reddito imponibile medio di 85.000 euro – il limite di reddito di 100.000 euro è rispettato. La nuova costruzione (Casa Efficiente 40 con pompa di calore, senza sigillo QNG) costa 520.000 euro incluso il terreno. Sono disponibili 70.000 euro di capitale proprio, quindi la necessità di finanziamento è di 450.000 euro.

Senza agevolazione, la famiglia dovrebbe finanziare gli interi 450.000 euro al 3,8% – costo degli interessi nel primo anno: circa 17.100 euro. La componente KfW fa quindi risparmiare circa 4.590 euro all’anno. Nel corso dei dieci anni di blocco del tasso, il vantaggio si accumula – riducendosi leggermente con l’ammortamento in corso – arrivando a circa 40.000 euro.

Con il sigillo QNG e una quota KfW di 220.000 euro il risparmio sarebbe ancora maggiore, a fronte di questo, tuttavia, vi sono costi aggiuntivi di certificazione e di costruzione che andrebbero compensati nel caso specifico.

KfW 308 “Jung kauft Alt”: Agevolazioni per edifici esistenti

Da settembre 2024, il programma “Proprietà della casa per le famiglie – Acquisto di immobili esistenti” (KfW 308) integra l’agevolazione per le famiglie includendo l’acquisto di immobili usati. Sotto il nome di “Jung kauft Alt” (KfW 308), lo Stato incentiva in modo mirato l’acquisto di edifici esistenti con scarse prestazioni energetiche, che vengono successivamente ristrutturati. L’idea: le famiglie accedono alla proprietà della casa a prezzi più vantaggiosi, e al contempo il patrimonio edilizio esistente viene modernizzato dal punto di vista energetico, senza cementificare nuove superfici.

KfW 308: Requisiti e condizioni

• Nucleo familiare e reddito: Si applicano le stesse regole del programma 300 – almeno un figlio minorenne, nessun’altra proprietà residenziale, uso proprio con almeno il 50% di quota di comproprietà. Anche il limite di reddito per il KfW 308 è identico: 90.000 euro di reddito imponibile più 10.000 euro per ogni figlio successivo, calcolato sulla media del penultimo e terzultimo anno.
• Oggetto: Viene finanziato il prezzo di acquisto (incluso il terreno) di un immobile esistente che, secondo un Attestato di Prestazione Energetica valido ai sensi della Legge sull’Energia degli Edifici (GEG), rientra nella classe di efficienza energetica F, G o H. Un immobile già ristrutturato con una buona classe energetica è espressamente escluso dall’agevolazione. Pertanto, fatevi mostrare l’attestato energetico tempestivamente – è esso a decidere l’ammissibilità al finanziamento.
• Obbligo di ristrutturazione: Entro 54 mesi (quattro anni e mezzo) dalla concessione del prestito, l’edificio deve essere portato almeno allo standard Effizienzhaus 85 EE. Fino a ottobre 2025 era ancora richiesto il più severo Effizienzhaus 70 EE; la riduzione ha reso il programma molto più pratico. Un esperto di efficienza energetica accompagna il piano di ristrutturazione e la verifica.
• Domanda prima dell’acquisto: La domanda deve essere presentata prima della stipula del contratto di compravendita notarile. Gli avvisi di accertamento delle imposte sui redditi devono essere presentati già al momento della domanda.

Importi del prestito: valori attuali e aumento da agosto 2026

Anche per il KfW 308, l’importo del prestito dipende dal numero di figli. A partire dal 3 agosto 2026, la KfW aumenterà notevolmente gli importi massimi sulla base di una direttiva di finanziamento modificata. Rilevante è il momento della presentazione della domanda, non la data del notaio – chi presenta la domanda a partire dal 3 agosto 2026 riceve automaticamente i nuovi limiti.

Inoltre, da agosto 2026, le condizioni di agevolazione saranno ampliate includendo la possibilità di singoli interventi di efficientamento energetico, rendendo i requisiti di ristrutturazione più flessibili. Verificate i dettagli nella scheda informativa aggiornata del KfW 308 prima di stabilire l’entità della ristrutturazione.

Tasso d’interesse per il KfW 308

Il tasso d’interesse per il KfW 308 – come per il programma 300 – è nettamente inferiore ai livelli di mercato. Dal miglioramento delle condizioni nell’ottobre 2025, i tassi effettivi per le brevi durate partono da un simbolico 0,01%; per le lunghe durate con un blocco del tasso di dieci anni si attestano intorno o in parte al di sotto dell’1% (dati di luglio 2026). Trovate i valori aggiornati quotidianamente sulla pagina del programma KfW per il prestito 308.

Come forme di finanziamento si può scegliere tra prestiti ad ammortamento progressivo con diverse durate e un prestito a rimborso unico a scadenza; anche in questo caso, il calcolatore di ammortamento KfW aiuta nella pianificazione delle rate. Nel programma 308 in sé non è previsto un sussidio di ammortamento – ma lo si trova nel prestito di ristrutturazione 261, che viene tipicamente combinato ad esso.

Esempio di calcolo KfW 308: Acquistare e ristrutturare un vecchio edificio

La famiglia B (due figli, reddito imponibile medio di 78.000 euro) acquista una casa a schiera degli anni ’60, classe energetica G, per 320.000 euro. La ristrutturazione allo standard Effizienzhaus 85 EE è calcolata in 150.000 euro.

1. Finanziamento del prezzo di acquisto: 125.000 euro tramite il KfW 308 a circa lo 0,9% effettivo (domanda prima del 3 agosto 2026; successivamente sarebbero possibili fino a 160.000 euro), il resto tramite un prestito bancario al 3,7%. Risparmio sugli interessi della componente agevolata nel primo anno: 125.000 € × (3,7% − 0,9%) = 3.500 euro; in dieci anni circa 30.000 euro.
2. Finanziamento della ristrutturazione: Per la ristrutturazione vera e proprio, la famiglia combina il KfW 261 (“Edifici residenziali – Prestito”) – fino a 150.000 euro per unità abitativa, anch’esso a tasso agevolato e con un sussidio di ammortamento, il cui importo dipende dal livello di Casa Efficiente raggiunto. Il sussidio di ammortamento riduce direttamente il debito residuo e non deve essere rimborsato.
3. Risultato: Invece di finanziare tutti i 470.000 euro interamente al tasso di mercato, la famiglia ne sostiene una parte considerevole tramite due prestiti agevolati. Il vantaggio combinato tra riduzione del tasso e sussidio di ammortamento si colloca rapidamente nella fascia tra 40.000 e 60.000 euro, a seconda dello standard di ristrutturazione.

Importante: Calcolate i costi di ristrutturazione in modo prudente e con un margine di sicurezza. L’obbligo di raggiungere lo standard Effizienzhaus 85 EE entro 54 mesi è vincolante – chi non lo rispetta rischia la revoca dell’agevolazione del tasso.

Confronto tra KfW 300 e KfW 308

Chi costruisce ex novo o acquista una nuova costruzione come primo acquirente e soddisfa i requisiti, sceglie il programma 300 – è praticamente sempre la componente più conveniente sul mercato.

Chi acquista un immobile usato da ristrutturare, sceglie il programma 308 più l’agevolazione per la ristrutturazione. È escluso l’utilizzo di entrambi i programmi per lo stesso immobile.

Combinare KfW 300 e 308 con altri programmi

In linea di principio, i programmi per le famiglie si possono combinare con altri fondi promozionali, purché la somma di tutti i prestiti e contributi non superi i costi ammissibili. Nel dettaglio, tuttavia, si applicano importanti esclusioni:

Si possono combinare KfW 300 e 297?

No. La combinazione di KfW 297 e 300 per lo stesso progetto è esclusa – entrambi i programmi incentivano le nuove costruzioni rispettose del clima e si sovrapporrebbero. Lo stesso vale per la combinazione di KfW 298 e 300; il programma 298 si rivolge comunque ai locatori, non a chi utilizza l’immobile in proprio. Chi soddisfa i requisiti per il programma famiglie, con il KfW 300 ottiene quasi sempre condizioni migliori rispetto al 297: tasso più basso e importo del prestito più elevato.

Combinare KfW 124 e 300

Sì, è possibile. Il programma KfW proprietà della casa 124 (fino a 100.000 euro, senza limiti di reddito, ma con un tasso più vicino a quello di mercato) può essere combinato con il KfW 300 e integra la quota agevolata del finanziamento complessivo. La stessa KfW cita questa combinazione come un esempio tipico.

Anche i programmi di agevolazione regionali – come i prestiti a tasso agevolato delle banche di sviluppo regionali o i programmi comunali per i terreni edificabili – sono di norma combinabili; informatevi al riguardo presso la vostra banca di sviluppo regionale o il vostro comune.

Combinare KfW 261 and 308

Sì – questa combinazione è anzi la regola: il KfW 308 finanzia esclusivamente il prezzo di acquisto, il KfW 261 la successiva ristrutturazione al livello di Casa Efficiente inclusivo di sussidio di ammortamento. Per il 308 è invece esclusa la combinazione con i programmi per nuove costruzioni 297, 298 e 300, nonché una doppia agevolazione degli stessi costi. Anche chi ha già ricevuto il Baukindergeld per un figlio è escluso per la stessa costellazione.

Richiedere KfW 300 e 308: Passo dopo passo

Entrambi i prestiti non si richiedono direttamente alla KfW, ma tramite una banca commerciale intermediaria, una cassa di risparmio (Sparkasse), una Volksbank o un consulente finanziario. Ecco come funziona:

1. Verificare i requisiti: Controllare il limite di reddito sulla base degli avvisi di accertamento fiscale, verificare il numero di figli e gli assetti proprietari. Leggere preventivamente la scheda informativa ufficiale del prestito 300 o la scheda informativa del KfW 308 nel centro download della KfW – lì tutte le condizioni sono vincolanti.
2. Coinvolgere gli esperti di efficienza energetica: Nelle nuove costruzioni, il professionista conferma lo standard “Edificio residenziale rispettoso del clima” o QNG e redige la Conferma della domanda (BzA). Nell’acquisto di immobili esistenti, verifica l’attestato energetico e pianifica la ristrutturazione allo standard Effizienzhaus 85 EE.
3. Presentare la domanda prima dell’inizio del progetto: Per il KfW 300 prima dell’inizio dei lavori di costruzione o prima del contratto di compravendita, per il KfW 308 obbligatoriamente prima del contratto di compravendita notarile. Le attività di pianificazione e consulenza possono avvenire prima, i lavori di scavo e i contratti no.
4. Attendere la delibera, poi iniziare: Solo dopo la concessione del prestito si inizia con la costruzione o l’acquisto. Il tasso d’interesse viene fissato con la delibera.
5. Inviare le rendicontazioni: Al termine dei lavori o della ristrutturazione, si invia la Conferma a seguito dell’esecuzione (BnD) tramite la propria banca.

Prevedete da due a quattro settimane di anticipo per i colloqui in banca. Poiché i fondi promozionali provengono dal bilancio federale e i budget sono per principio limitati, si consiglia di presentare la domanda in anticipo – anche se entrambi i programmi sono attualmente disponibili regolarmente.

Domande frequenti su KfW 300 e KfW 308

Cos’è il KfW 300 in una frase?

Il KfW 300 è un prestito agevolato fino a 270.000 euro per famiglie con figli minorenni e reddito limitato che costruiscono ex novo una casa rispettosa del clima o la acquistano come primi acquirenti.

Il KfW 300 è stato bloccato – e per quanto tempo esisterà ancora il programma?

No, il KfW 300 non è stato bloccato. La confusione deriva solitamente dal programma “Nuove costruzioni rispettose del clima” (297/298), che era stato temporaneamente sospeso nel dicembre 2023 a causa dell’esaurimento dei fondi di bilancio. Il programma per le famiglie è proseguito ininterrottamente ed è stato da allora migliorato più volte – da ultimo con il taglio dei tassi nell’ottobre 2025 e l’aumento degli importi dei prestiti per il 308 ad agosto 2026.

Non è stata annunciata una data di scadenza; tuttavia, poiché la riduzione del tasso è finanziata con fondi federali, la disponibilità dipende fondamentalmente dal bilancio dello Stato. Chi soddisfa i requisiti non dovrebbe quindi rimandare l’agevolazione a lungo.

C’è un sussidio di ammortamento nel KfW 300?

No. Entrambi i programmi per le famiglie agiscono esclusivamente tramite il tasso d’interesse agevolato. I sussidi di ammortamento sono presenti negli incentivi per la ristrutturazione, ad esempio nel KfW 261, che può essere combinato con il 308.

Quali sono le esperienze con il KfW 300 e 308?

Le esperienze derivanti dalla pratica di consulenza si possono riassumere così: il vantaggio sul tasso d’interesse è reale e considerevole – spesso da 2 a 3 punti percentuali sotto il livello di mercato. Nel programma per le nuove costruzioni vengono visti con occhio critico i severi requisiti (Effizienzhaus 40 più certificazione del ciclo di vita) che fanno lievitare i costi di costruzione, nonché il blocco del tasso limitato a 10 anni, che rende necessario un rifinanziamento successivo al tasso di mercato allora vigente.

Nel programma 308, l’obbligo di ristrutturazione è considerato l’ostacolo maggiore – ma dal momento della riduzione allo standard Effizienzhaus 85 EE e con gli importi del prestito più elevati da agosto 2026, il programma è diventato decisamente più attraente. In sintesi: chi ha diritto all’agevolazione rinuncia a denaro reale se non utilizza questi programmi.

Dove posso trovare la scheda informativa, le condizioni e un calcolatore?

La KfW mette a disposizione tutta la documentazione vincolante – schede informative, la panoramica delle condizioni aggiornata quotidianamente e l’ “Allegato alle schede informative” con i requisiti tecnici minimi – sulle pagine del programma relative al prestito 300 e al prestito 308.

Le rate mensili e il debito residuo si calcolano con il Calcolatore di ammortamento ufficiale della KfW. Per valutare se convenga il QNG o una determinata durata, si raccomanda inoltre una consulenza finanziaria ed energetica indipendente.