Risparmiare fino a 8.000 EUR all’anno per la pensione: Obbligatorio assicurarsi nella KVdR

Svantaggi dell’adesione volontaria alla KVdR

Se sei assicurato nella cassa malattia pubblica, è altamente desiderabile essere “obbligatoriamente” assicurati nella KVdR, l’assicurazione sanitaria dei pensionati. L’etichetta “obbligatorio” in questo contesto non è molto intuitiva; essere “obbligato” è positivo, mentre essere “volontario” nella KVdR è negativo.

Esiste una regola poco conosciuta che stabilisce che si può essere accolti come membri obbligatori della KVdR solo se si soddisfa la seguente condizione:

Almeno il 90 percento della seconda metà dell’intera vita lavorativa, dal primo impiego fino al pensionamento, deve essere stato assicurato nella cassa malattia pubblica (obbligatorio, volontario o familiare). Per ogni figlio (in affido, figliastro, adottivo o biologico) vengono accreditati tre anni.

Se hai iniziato a lavorare a 19 anni, la durata totale della vita lavorativa è 67 – 19 = 48 anni. La metà di questo periodo è di 24 anni e il 90% di esso sono 21,6 anni. Per ogni figlio vengono accreditati altri 3 anni. Con un figlio, sarebbero 21,6 – 3 = 18,6 anni.

Devi quindi essere stato assicurato pubblicamente per almeno 18,6 anni negli ultimi 24 anni della tua vita lavorativa, cioè tra i 43 (67 – 24) e i 67 anni. Sono valide le assicurazioni volontarie, obbligatorie e familiari.

La conseguenza grave se non si soddisfa la suddetta condizione di “periodo di assicurazione precedente”, ad esempio perché si è stati assicurati privatamente per troppo tempo nella seconda metà della propria vita lavorativa, e quindi si può entrare nella fase di pensionamento a 67 anni solo come “volontario” nella cassa malattia pubblica, è la seguente:

Gli assicurati obbligatori nella KVdR non devono pagare contributi sanitari sui redditi da locazione e rendite di capitale. Gli assicurati volontari, invece, devono pagare l’intera aliquota del 16 percento inclusi i contributi aggiuntivi.

Supponiamo che tu abbia diritto solo a una pensione pubblica molto bassa di 700 EUR, ma che durante la pensione a partire dai 67 anni tu abbia redditi da locazione e rendite di capitale di 5.000 EUR al mese.

Come “volontario” nella KVdR, devi sottoporre il tuo reddito totale fino al limite massimo di contribuzione all’aliquota dell’assicurazione sanitaria del 16 percento.

E mentre per la quota della pensione di 700 EUR il fondo pensione copre la metà (per i “volontari” solo su richiesta), per i 5.000 EUR di reddito aggiuntivo devi pagare l’intera aliquota del 16 percento fino al limite massimo di contribuzione.

Esempio di calcolo per l’assicurazione sanitaria pubblica obbligatoria vs volontaria

Per la parte del reddito totale che rappresenta la pensione pubblica, il fondo pensione copre (su richiesta) la metà del contributo sanitario, proprio come per gli assicurati obbligatori. Per i redditi aggiuntivi da rendite di capitale e locazione, però, c’è una differenza significativa. Gli assicurati volontari devono pagare l’imposta sulle rendite di capitale e i contributi sanitari, mentre gli assicurati obbligatori solo l’imposta sulle rendite di capitale:

Come si può vedere, la differenza è significativa. Gli assicurati obbligatori non devono pagare alcun contributo sanitario per eventuali redditi aggiuntivi da rendite di capitale e locazione, mentre gli assicurati volontari devono pagare l’intera aliquota del 16% fino al limite massimo di contribuzione di 5.175 EUR.

Nel peggiore dei casi, ovvero con una pensione pubblica molto bassa e alti redditi da rendite di capitale e locazione, ciò può comportare oltre 8.000 EUR di costi aggiuntivi per l’assicurato volontario rispetto all’assicurato obbligatorio.

Per questo motivo, è importante mantenere l’assicurazione pubblica, anche se volontaria, durante il periodo di “ritiro” senza attività lavorativa, per soddisfare il periodo di assicurazione precedente per la KVdR obbligatoria.

Questo articolo non è rilevante per chi è assicurato privatamente e desidera rimanere tale. Come assicurato privato, paghi i contributi di assicurazione sanitaria privata sia prima che durante il periodo pensionistico, indipendentemente dal reddito e dalla sua origine.

Cosa fare se il periodo di assicurazione precedente non può più essere soddisfatto a causa dell’età avanzata?

Se hai già superato i cinquant’anni e quindi non puoi più raggiungere il periodo di assicurazione precedente, anche se rimani assicurato nella cassa malattia pubblica fino al pensionamento, hai le seguenti opzioni:

• Generare uno o più figli. Per ogni figlio vengono accreditati tre anni.
• Sposare un partner che abbia il numero necessario di figli di massimo 25 anni, tutti ancora in formazione. I figliastri contano come figli biologici.
• Puoi anche sposare diversi partner uno dopo l’altro, che soddisfino le condizioni sopra indicate, per raggiungere il numero necessario di figli.
• Lo stesso vale per le coppie dello stesso sesso in un’unione civile registrata.
• Adottare il numero necessario di figli, anch’essi di massimo 25 anni e ancora in formazione.
• Continuare a lavorare part-time e andare in pensione più tardi per soddisfare il periodo di assicurazione precedente. Informati presso la tua cassa malattia su quale sia il minimo di ore settimanali e il minimo di reddito. A nostra conoscenza, basta poco, ma 5 ore a settimana e qualche centinaio di EUR probabilmente non bastano. Un reddito basso potrebbe non essere un problema, probabilmente verrebbe applicato un contributo minimo, ma per quanto riguarda un eventuale numero minimo di ore è consigliabile chiedere.
• Rinviare l’inizio della carriera lavorativa all’età di 22 anziché 19 anni. Ad esempio, se il reddito ottenuto a 19 anni non deve contare, perché non hai ancora completato un apprendistato (che conta), ma era requisito di accesso per lo studio (in questo caso non è chiaro se conta)? I dettagli precisi su cosa conta o meno sono in questa profondità non chiari. La decisione spetta alla cassa malattia, non all’ente previdenziale, che prende semplicemente atto. Inoltre, per fatti così lontani nel tempo, potrebbe non essere sempre possibile presentare documenti, e quindi potrebbe non essere necessariamente richiesto.
• Intraprendere un’azione legale, poiché questa disparità di trattamento potrebbe non essere legittima. Soprattutto considerando che una persona potrebbe avere una differenza di oltre 160.000 EUR per un giorno di assicurazione in meno.
• Poco prima del pensionamento, convertire tutte le tue azioni e immobili in oro o contante e vivere di quello. L’oro è più scomodo da maneggiare, ma il contante è soggetto a svalutazione a causa dell’inflazione.
• Convertire molte azioni e immobili in contante o oro in determinati anni della pensione per vivere successivamente di quello per diversi anni. Poiché i contributi sanitari si applicano solo fino al limite massimo di contribuzione in ogni anno, risparmieresti sui contributi sanitari per il reddito eccedente in quell’anno.
• Se non l’hai già fatto, comprare un immobile da usare come residenza principale prima della pensione. In questo modo, riduci il reddito soggetto a contributi sanitari e non devi pagare l’affitto.