Patrimonio protetto per il reddito di cittadinanza per (ex) lavoratori autonomi superiore ai noti 15.000 / 40.000 EUR
È generalmente noto che 40.000 EUR di patrimonio nel primo anno e 15.000 EUR dal secondo anno in poi, così come un’auto “adeguata” e un immobile di proprietà utilizzato personalmente, non vengono considerati per il reddito di cittadinanza.
Meno noto è che le persone che erano (o sono ancora) principalmente lavoratori autonomi possono disporre di un patrimonio protetto significativamente maggiore.
Ciò che per le persone che sono sempre state dipendenti suona come una preferenza per i lavoratori autonomi è solo un’agevolazione per il gruppo di lavoratori autonomi, che spesso, in mancanza di un datore di lavoro, hanno pagato naturalmente troppo poco nel sistema pensionistico statale.
Non c’è quindi motivo di invidiare i lavoratori autonomi, che sono spesso a rischio di povertà.
P.S.: Oltre alla pensione, esiste un’altra trappola di costi significativa, soprattutto per i lavoratori autonomi, nel tema “Assicurato obbligatorio nell’assicurazione sanitaria per i pensionati“.
Quindi, niente invidia; in Germania i lavoratori autonomi non sono trattati con un tappeto rosso, anche se riescono ad ottenere un risultato inaspettatamente positivo sull’argomento di questo articolo.
Patrimonio protetto per la previdenza per i lavoratori autonomi
In primo luogo, l’aspetto più interessante – a parte l’importo: Questo patrimonio protetto aggiuntivo, o più precisamente: patrimonio completamente non considerato, per ex o attuali lavoratori autonomi NON è vincolato a prodotti assicurativi o simili.
Quindi, questo patrimonio, che non viene considerato per il reddito di cittadinanza, può essere detenuto in qualsiasi forma, come contanti, oro, azioni, bitcoin, ETF o anche come immobile in affitto e non utilizzato personalmente.
Eventuali profitti derivanti da redditi da locazione sarebbero comunque conteggiati, così come i dividendi o l’aumento del valore che supera l’importo massimo di patrimonio non conteggiato descritto di seguito. Si tratta di patrimonio esistente, non di reddito corrente.
Per riassumere: I beneficiari del reddito di cittadinanza che sono stati o sono lavoratori autonomi per molti anni possono avere un patrimonio aggiuntivo che non viene conteggiato, oltre ai noti 40.000 EUR (1° anno) e 15.000 EUR (dal 2° anno in poi).
A partire da settembre 2024, l’importo di questo patrimonio non conteggiato può essere superiore a 400.000 EUR.
Importo del patrimonio aggiuntivo, non conteggiato e “liberamente gestito” per (ex) lavoratori autonomi
L’importo del patrimonio che non viene conteggiato per gli ex o attuali lavoratori autonomi dipende dal numero di anni di attività autonoma e si calcola come segue:
[¹] (Numero di anni completati di attività autonoma principale in cui non sono stati versati contributi al regime pensionistico obbligatorio, a un ente assicurativo pubblico o a un fondo pensionistico di categoria)
X (moltiplicato per)
[²] (Aliquota contributiva al regime pensionistico generale ai sensi del § 158 del Sesto Libro del Codice Sociale)
X (moltiplicato per)
[³] (Reddito medio secondo l’Allegato 1 del Sesto Libro del Codice Sociale)
Fonte: SGB II, Capitolo 2, §12, Paragrafo 1, Frase 4: https://dejure.org/gesetze/SGB_II/12.html
Spiegazioni del calcolo
[¹] Numero di anni completati senza versamenti al regime pensionistico: Si tratta del regime pensionistico statale e schemi equivalenti; i versamenti a una pensione privata non sarebbero dannosi e l’anno in questione verrebbe conteggiato.
[²] Aliquota contributiva per la pensione (al momento della domanda per il reddito di cittadinanza): Attualmente è del 18,6% (aggiornamento 2024).
[³] Reddito medio secondo il Regolamento per il Calcolo della Previdenza Sociale (al momento della domanda per il reddito di cittadinanza): È di 45.358 EUR (aggiornamento 2024). Non si tratta del reddito individuale del lavoratore autonomo, ma di un valore statistico generalmente applicabile.
Calcolo Esempio
L’importo del patrimonio non conteggiato dipende dal numero di “anni completati senza versamenti al regime pensionistico statale”. Nella seguente tabella abbiamo calcolato questo importo per 5, 10, 20, 30 e 45 anni (… come lavoratore autonomo senza contributi previdenziali):
| Anni * | Aliquota Contributiva Pensione (2024) | Reddito Medio secondo la Tabella (2024) | Patrimonio Non Conteggiato |
|---|---|---|---|
| 5 | 18,6 % | 45.358 EUR | 42.183 EUR |
| 10 | 18,6 % | 45.358 EUR | 84.366 EUR |
| 20 | 18,6 % | 45.358 EUR | 168.732 EUR |
| 30 | 18,6 % | 45.358 EUR | 253.098 EUR |
| 45 | 18,6 % | 45.358 EUR | 379.646 EUR |
Si potrebbe anche dire: Per ogni anno completato alle condizioni sopra descritte, sono consentiti 45.358 EUR x 18,5% = 8.436,59 EUR come patrimonio non conteggiato.
Requisiti
Ecco ancora una volta i requisiti per il patrimonio che non viene conteggiato per il reddito di cittadinanza:
- Non si tratta del patrimonio protetto di 40.000 EUR nel primo anno e 15.000 EUR negli anni successivi, ma di importi che non vengono considerati affatto. Questi 40 o 15 mila EUR sarebbero quindi “in aggiunta” come patrimonio protetto, dopo che il patrimonio non conteggiato discusso qui è stato sottratto dal patrimonio totale.
- Secondo il testo della legge, anche “una proprietà residenziale di proprietà utilizzata personalmente fino a 140 metri quadrati o un appartamento di proprietà utilizzato personalmente fino a 130 metri quadrati” sarebbe “in aggiunta”. Tale proprietà non verrebbe quindi conteggiata.
- Anche un’auto adeguata non verrebbe conteggiata, con un’auto per ogni persona capace di lavorare nella comunità di assistenza. L’adeguatezza è “presunta quando il richiedente lo dichiara nella domanda,” secondo il testo di legge.
- Il testo della legge fa riferimento a “beni, indipendentemente dalla forma di investimento”: Pertanto, puoi detenere questo patrimonio in contanti, azioni, ETF, oro, obbligazioni, immobili in affitto o altro.
- Si tratta di beni che, secondo il testo della legge, sono “designati come destinati alla pensione”: È sufficiente dichiarare questi beni come riserve per la tua pensione. Come detto, il denaro non deve essere vincolato a Riester, Rürup o simili.